ST广道6年半虚增收入14.65亿元 董事长被罚1500万元终身禁入lg...

深圳市广道数字技术股份有限公司因涉嫌重大财务造假行为，收到中国证监会深圳监管局下发的《行政处罚事先告知书》。该公司通过制作虚假购销合同、发票、银行回单、发货通知单及入库单等方式虚构销售和采购业务，从而虚增营业收入及营业成本。根据认定情况，公司可能触及《北京证券交易所股票上市规则》规定的重大违法行为，面临被实施重大违法强制退市的风险。

长期造假行为曝光，监管部门施以顶格处罚

经查明，ST广道在2018年至2024年上半年期间，分别虚增营业收入1.43亿元、1.92亿元、2.23亿元、2.49亿元、3.04亿元、2.83亿元及7164.61万元。这些虚增金额占当期报告记载金额的比例分别为87.34%、95.39%、98.96%、85.87%、99.39%、98.14%及88.11%。造假行为持续时间长达六年半，虚增营业收入总计14.65亿元。

同时，公司还虚增营业成本7.54亿元，占各期报告记载金额的比例在83.30%至99.13%之间。上述行为导致ST广道披露的2018年至2023年年度报告、2024年半年度报告及《2024年度向特定对象发行股票募集说明书（草案）》存在虚假记载。深圳证监局根据违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，对ST广道责令改正，给予警告，并处以1000万元罚款。

对董事长、实控人金文明给予警告，并处以1500万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为控股股东、实际控制人罚款1000万元。监管部门还拟对金文明采取终身证券市场禁入措施。对副总经理、财务负责人赵璐给予警告，并处以500万元罚款，对副总经理宋凯给予警告，并处以250万元罚款。

独立董事履职不当面临重罚，保荐机构启动先行赔付

独立董事安秀梅、杨彬、王洋三人虽不知悉、未参与公司相关财务造假行为，但未能提供勤勉尽责的证据。安秀梅是中央财经大学教授，于2020年9月至今担任ST广道独立董事，2023年10月至今担任审计委员会主任委员。根据ST广道披露的2021年至2024年财报显示，其税前薪酬共计30.72万元。

公告显示，安秀梅不清楚公司具体业务和主要客户情况，未深入了解公司对三大运营商的业务开展情况。王洋对自己在公司担任审计委员会委员不是很了解，杨彬对公司具体经营情况了解不多。三人均签字保证公司披露的财报及《募集说明书》真实、准确、完整，但履职期间未质疑过相关业务的真实性，未在审议相应定期报告及信息披露文件时提出异议。深圳证监局拟对安秀梅、杨彬、王洋给予警告，并分别处以60万元罚款。

ST广道的保荐机构五矿证券已发布声明，明确拟采取包括先行赔付在内的一切可能措施，最大限度维护投资者权益。五矿证券拟牵头联合相关方出资设立规模约为2.2亿元的先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者因ST广道信息披露违法违规而遭受的投资损失。先行赔付的法律依据为《证券法》第93条，是指发行人因欺诈发行、虚假陈述或其他重大违法行为给投资者造成损失的，相关证券公司等先行赔付义务人可以委托投保机构就赔偿事宜与投资者达成协议，予以先行赔付。